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À propos du plan de retraite

DERNIÈRE MISE À JOUR : SEPTEMBRE 2026

Le chiffre de retraite de Finights est un outil pour vous aider à réfléchir. Ce n'est pas un conseil financier, fiscal ou juridique. Cette page explique ce que fait le calcul, ce qu'il suppose, ce qu'il laisse de côté et d'où vient chacun de ses chiffres — y compris les éléments qui ne s'appliquent qu'à certaines personnes, pour que vous puissiez trouver votre propre cas plutôt que de lire une réponse générale.

Ce que c'est

Un calcul fondé sur ce que vous avez, ce que vous versez et ce que vous nous avez dit vouloir. Il fait croître votre épargne à un taux supposé jusqu'à l'année où vous cessez de travailler, puis y puise vos dépenses jusqu'à ce que l'argent ou le plan prenne fin.

Tout est en dollars d'aujourd'hui, avec une croissance calculée après inflation; les chiffres veulent donc dire ce qu'ils disent aujourd'hui plutôt que ce qu'ils diraient dans quarante ans.

Ce qu'il suppose au sujet des marchés

Un taux de rendement stable, chaque année, pendant des décennies, dans le chiffre principal. Les vrais marchés ne se comportent pas ainsi; c'est pourquoi le plan calcule aussi dix mille scénarios avec la même moyenne et une chance différente, et vous indique combien d'entre eux tiennent.

Ces scénarios sont tirés d'une courbe en cloche autour du rendement fixé dans vos propres réglages de planification. Les vrais krachs sont plus profonds et plus groupés que ne le permet une courbe en cloche; considérez donc un taux de réussite élevé comme un encouragement plutôt qu'une promesse.

Ce qu'il suppose à votre sujet

La forme de vos dépenses : stables, sauf si vous nous avez indiqué le contraire. Dans la vie, elles commencent habituellement plus haut, baissent vers la fin de la soixante-dizaine et remontent pour les soins.

Qu'il n'arrive rien d'imprévu — pas de maladie, pas de mise à pied, pas d'héritage, pas de nouveau toit dont vous ne nous avez pas parlé.

Que le chiffre que vous nous avez donné pour le coût d'une année veut dire ce que nous croyons. Si vous nous avez dit que c'est ce que vous dépensez maintenant, nous en retirons les prêts et l'hypothèque à mesure que chacun se termine. Si vous nous avez dit que c'est un budget pour la retraite, nous l'utilisons tel que saisi. Vous pouvez changer cela dans l'app.

Que vous êtes une personne seule — ou, si vous nous avez parlé d'un conjoint ou conjoint de fait, un ménage de deux personnes. Avec un partenaire, votre chiffre de dépenses correspond à ce que vous dépensez à deux; son RPC, sa PSV et son épargne proviennent de ce que vous avez entré à son sujet, selon son propre âge; chacun de vous est imposé dans sa propre déclaration; et le Supplément de revenu garanti est évalué selon votre revenu combiné, aux taux pour les couples.

Avec un partenaire, nous supposons aussi que l'un de vous décède en premier, à 85 ans à moins que vous le changiez, et vérifions si l'argent de l'autre dure encore : ses dépenses baissent à environ 70 % de ce que vous dépensiez ensemble, la personne décédée cesse de recevoir la PSV, et le survivant reçoit une part de son RPC. Nous calculons les deux cas et montrons le plus difficile.

L'argent du gouvernement qu'il compte

Le RPC, ou le RRQ si vous êtes imposé au Québec. Soit au montant que vous nous avez donné d'après votre propre relevé, soit à une moyenne que nous avons choisie et présentée comme la nôtre. Le prendre avant 65 ans le réduit de façon permanente et le prendre plus tard l'augmente : le RPC cesse d'augmenter à 70 ans, celui du Québec à 72 ans. Le prendre tôt le réduit de 0,6 % par mois dans les deux régimes.

La Sécurité de la vieillesse. Réduite pour les années où vous n'avez pas habité au Canada après votre dix-huitième anniversaire : quarante ans donnent droit à la pleine pension, et moins d'années à la fraction correspondante. Elle augmente de 10 % à 75 ans, et elle est récupérée à raison de 15 cents par dollar dès que votre revenu dépasse le seuil.

Le Supplément de revenu garanti. Un complément mensuel non imposable pour une personne qui reçoit la PSV et a peu d'autres revenus — au bas de l'échelle, il vaut plus que le RPC. Chaque dollar retiré d'un REER ou d'un FERR le réduit; la PSV ne le réduit pas, pas plus que ce qui est retiré d'un CELI. Nous l'interpolons en ligne droite entre le maximum publié et le seuil publié, ce qui est exact aux deux extrémités et légèrement généreux entre les deux.

L'impôt qu'il contient

Si vous ne nous avez pas indiqué dans quelle province vous êtes imposé, ces chiffres ne contiennent aucun impôt. Chaque montant est donc plus élevé que ce que vous pourriez réellement dépenser, souvent d'environ un quart. Nous indiquer où vous habitez active à la fois l'impôt sur le revenu, les retraits minimums du FERR et la récupération de la PSV.

Une fois que nous le savons : les retraits d'un REER, d'un FERR, d'un CRI, d'un FRV, d'un régime de retraite d'employeur ou d'un RPDB sont imposés comme un revenu aux taux de votre province. C'est aussi le cas d'un CELIAPP conservé pour la retraite : il n'est libre d'impôt que s'il sert à acheter une première propriété; sinon, il passe à un REER ou à un FERR et est imposé au retrait, et le plan le compte donc comme de l'argent de REER. Un CELI sort intact. Pour un compte ordinaire non enregistré, la moitié de la croissance annuelle est imposée comme gain en capital, comme si elle était réalisée chaque année — ce qui impose un peu plus tôt que dans la réalité ce que vous ne faites que détenir, et cet écart est le plus grand pour l'or et la crypto, qui ne versent aucun revenu en cours de route.

Avec un partenaire, chacun de vous est imposé sur sa propre part : ses propres pensions, sa propre part de l'épargne enregistrée et sa propre part de la croissance du compte ordinaire. Jusqu'à la moitié du revenu de pension admissible — une pension d'employeur à tout âge, un revenu de FERR ou de rente une fois que la personne qui le reçoit a 65 ans — est transférée à la déclaration qui rapproche le plus les deux revenus, comme l'Agence du revenu du Canada permet aux couples de le choisir. Le RPC, la PSV, les loyers et les revenus d'emploi ne sont jamais fractionnés.

Les taux sont ceux de cette année, appliqués à des chiffres en dollars d'aujourd'hui. Le gouvernement indexe les deux; ils concordent donc. Ce sont des approximations : toutes les réductions provinciales pour faible revenu sauf celle de l'Ontario sont laissées de côté, de même que les surtaxes autres que celle de l'Ontario et les crédits qui dépendent de renseignements que nous ne vous demandons jamais. Nous utilisons aussi le montant fédéral pour revenu de pension de 2 000 $ au lieu du montant propre à chaque province, qui diffère.

Les plafonds qu'il applique

Retraits minimums du FERR. Un REER doit devenir un FERR avant la fin de l'année de vos 71 ans, et dès l'année suivante, un pourcentage fixé par le gouvernement doit en sortir, que vous le vouliez ou non. C'est un revenu imposable; il peut donc vous faire atteindre le seuil de récupération de la PSV sans que vous en dépensiez un sou.

Droits de cotisation. Le plan ne suppose pas que vous continuez de cotiser au-delà de ce que le gouvernement permet. Ce qui n'entre pas est reporté dans un compte ordinaire, parce que c'est là que l'argent irait vraiment — vous continuez de l'épargner, il cesse seulement d'être à l'abri de l'impôt.

Pour un CELI, nous utilisons les droits que vous nous avez indiqués et ajoutons le nouveau plafond de chaque mois de janvier. Si vous ne nous les avez pas indiqués, nous supposons le maximum possible — le plafond de chaque année depuis vos 18 ans, votre arrivée au Canada ou 2009, selon la plus récente de ces dates — ce qui ne retient jamais de l'argent qui entrerait vraiment, mais empêche un gros montant mensuel de croître à l'abri de l'impôt pour toujours. Le chiffre réel, tiré de Mon dossier de l'ARC, ne peut que le réduire.

Pour un CELIAPP : 8 000 $ de droits par année, une année reportable, 40 000 $ à vie, et rien après l'année de vos 71 ans. Nous ne savons pas quand vous l'avez ouvert; nous n'appliquons donc pas la limite de quinze ans.

Pour un REER, dont les droits représentent 18 % d'un revenu gagné que nous ne vous demandons jamais, nous supposons que les nouveaux droits de chaque année couvrent vos versements habituels, jusqu'au plafond annuel en dollars. Les droits que vous nous avez indiqués servent de réserve pour verser plus que d'habitude.

Les mêmes règles s'appliquent à un partenaire, selon les droits que vous avez entrés pour lui.

L'ordre dans lequel vos comptes sont utilisés

Il existe trois ordres raisonnables, ils peuvent différer de milliers de dollars par année, et nous les calculons tous chaque fois pour bâtir le plan sur celui qui permet le plus — à moins que vous en ayez choisi un vous-même, auquel cas nous utilisons le vôtre.

L'argent ordinaire, puis votre REER, puis votre CELI. La règle générale. L'argent d'un compte non enregistré a déjà été imposé à mesure qu'il croissait; le dépenser en premier laisse donc les deux comptes à l'abri fructifier.

L'argent ordinaire, puis votre CELI, puis votre REER. Pour un solde enregistré important qui ferait autrement dépasser le seuil de récupération de la PSV. Un retrait du CELI échappe à la récupération; le dépenser en premier garde donc le revenu imposable sous le seuil.

Votre REER d'abord, puis l'argent ordinaire, puis votre CELI. La fonte du REER, et ce que le Supplément de revenu garanti favorise habituellement — soit le contraire de ce que suggère le calcul du supplément une année à la fois. Le supplément est évalué chaque année; ce qui détermine ce qu'on en touche au cours d'une vie, c'est donc le nombre d'années sans autre revenu. Vider le REER pendant les premières années fait perdre le supplément ces années-là, mais permet de le toucher en entier chaque année ensuite; garder le REER pour la fin signifie que les retraits minimums obligatoires dès 72 ans le réduisent pour le reste de votre vie.

Peu importe l'ordre retenu, un conseiller fiscal pourrait recommander un ordre différent dans votre situation, et l'écart sur trente ans représente de vraies sommes.

Ce qu'il laisse de côté

Pour un couple : le partage du RPC entre conjoints, les REER de conjoint (comptés comme appartenant au titulaire du compte), la paie d'un partenaire qui continue de travailler après votre retraite — à moins que vous l'ajoutiez comme son revenu — et l'Allocation pour un partenaire de 60 à 64 ans. Les comptes conjoints sont comptés comme les vôtres.

Les frais d'homologation, l'impôt sur ce qui est laissé en héritage et les crédits qui dépendent de renseignements que nous ne demandons jamais.

L'argent qui arrive en une seule fois plutôt que chaque mois — la vente d'un immeuble locatif, ou le passage à une plus petite maison.

Tout ce dont vous ne nous avez pas parlé : un régime de retraite d'employeur, des revenus provenant d'ailleurs que vos comptes connectés, ou de l'argent que nous ne pouvons tout simplement pas voir.

D'où viennent les chiffres

Les tranches d'imposition, les crédits et les plafonds des régimes enregistrés proviennent de l'Agence du revenu du Canada et des tableaux publiés par chaque province et territoire. La PSV, le SRG et le RPC proviennent d'Emploi et Développement social Canada et de Service Canada. Le RRQ et les mesures propres au Québec proviennent de Retraite Québec et du ministère des Finances du Québec. Les plafonds des fonds immobilisés proviennent du Bureau du surintendant des institutions financières et des organismes provinciaux de réglementation des régimes de retraite. Les suppléments provinciaux pour aînés proviennent de chaque gouvernement payeur.

Nous ne modélisons pas les compléments provinciaux au Supplément de revenu garanti, les contributions santé provinciales ni le plafond annuel des retraits d'un fonds immobilisé. Chacun touche un petit nombre de personnes, et chacun devrait être revérifié plusieurs fois par année pour rester exact — un chiffre discrètement périmé depuis un an est pire qu'un chiffre que nous n'avons jamais avancé. Si vous puisez beaucoup dans de l'argent immobilisé en particulier, les règles de votre propre régime pourraient permettre moins que ce que suppose cette projection.

Les chiffres du gouvernement changent chaque année, et les nôtres sont mis à jour quand nous les mettons à jour, ce qui n'est pas la même chose. Certains changent plus d'une fois par année : la PSV et le SRG sont rajustés chaque trimestre, et plusieurs suppléments provinciaux suivent.

Veuillez vérifier avec quelqu'un

Avant d'agir sur quoi que ce soit ici — prendre votre retraite plus tôt, cotiser davantage, déplacer de l'argent d'un compte à l'autre — parlez de votre situation à un planificateur financier ou à un conseiller fiscal qualifié.

Ces chiffres sont des estimations, et ils seront erronés. Finights n'est pas un conseiller financier, un conseiller fiscal ni un planificateur autorisé, et rien ici ne constitue une recommandation de faire ou de ne pas faire quoi que ce soit avec votre argent. Nous ne sommes pas responsables des décisions que vous prenez à l'aide de cet outil, ni de ce qui en découle. Veuillez confirmer tout ce qui compte — surtout l'impôt et les plafonds de cotisation — auprès d'un professionnel qui connaît votre situation.